Όταν βρίσκεστε αντιμέτωποι με αυξανόμενες οικονομικές υποχρεώσεις, ο δρόμος προς ένα βιώσιμο οικονομικό μέλλον συχνά φαντάζει αξεπέραστος. Η ενεργοποίηση της νέας ρύθμισης έως 72 δόσεων για παλαιά χρέη προς τη Φορολογική Διοίκηση, παράλληλα με τον πρόσφατα διευρυμένο Εξωδικαστικό Μηχανισμό Ρύθμισης Οφειλών, διαμορφώνουν δύο διαφορετικές οδούς για τα ελληνικά νοικοκυριά και τις επιχειρήσεις.
Ενώ το σχέδιο των 72 δόσεων παρέχει μια γρήγορη διέξοδο για συγκεκριμένα, μεμονωμένα φορολογικά χρέη, πολλοί οφειλέτες βρίσκουν τη μεγαλύτερη αξία στην οργάνωση όλων των χρεών τους σε ένα σημείο. Η ξεχωριστή αντιμετώπιση πολλαπλών πιστωτών — Δημόσιο, ΕΦΚΑ, τράπεζες και εταιρείες διαχείρισης απαιτήσεων (servicers) — μπορεί να εξαντλήσει τόσο τα οικονομικά σας όσο και την ψυχική σας υγεία. Αξιοποιώντας τον εξωδικαστικό μηχανισμό, οι οφειλέτες μπορούν να τακτοποιήσουν όλες τις υποχρεώσεις τους μέσα από μία ενιαία διαδικασία.
Ακολουθεί μια ολοκληρωμένη ματιά και στις δύο επιλογές, αναδεικνύοντας σημαντικές διαδικαστικές λεπτομέρειες, προστασίες και νέους κανόνες που πρέπει να γνωρίζετε πριν πάρετε μια απόφαση.
Η Ρύθμιση των 72 Δόσεων: Μια Γρήγορη Λύση για Μονομερή Φορολογικά Χρέη
Αυτή η ρύθμιση έχει σχεδιαστεί ως ένα εργαλείο άμεσης διευθέτησης για ένα συγκεκριμένο πρόβλημα. Περιλαμβάνει χρέη προς τη Φορολογική Διοίκηση που κατέστησαν ληξιπρόθεσμα έως τις 31 Δεκεμβρίου 2023, παρέμειναν αρρύθμιστα στις 21 Απριλίου 2026 και εξακολουθούν να είναι απλήρωτα κατά τον χρόνο υποβολής της αίτησης. Η προθεσμία υποβολής αιτήσεων λήγει στις 31 Δεκεμβρίου 2026.
Πριν από την ένταξη, τυχόν νεότερα χρέη που βεβαιώθηκαν από την 1η Ιανουαρίου 2024 και μετά πρέπει να έχουν εξοφληθεί ή να έχουν υπαχθεί σε πάγια ρύθμιση. Η ρύθμιση ενεργοποιείται με την καταβολή της πρώτης δόσης εντός τριών εργάσιμων ημερών.
Αυτή η επιλογή είναι ιδανική εάν το χρέος σας είναι αυστηρά φορολογικό, έχετε σταθερή ταμειακή ροή και μπορείτε εύκολα να εξυπηρετήσετε τη μηνιαία δόση. Ωστόσο, δεν είναι εργαλείο διαγραφής χρέους και δεν ενοποιεί τα χρέη σας. Αν έχετε στεγαστικά δάνεια, καταναλωτικά δάνεια και ασφαλιστικές οφειλές παράλληλα με τους φόρους σας, η πληρωμή του ενός ενώ αμελείτε τα άλλα αποτελεί απλώς μια προσωρινή λύση.
Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με το πώς να προχωρήσετε με τη Ρύθμιση των 72 Δόσεων, πατήστε εδώ για περαιτέρω πληροφορίες.
Ο Εξωδικαστικός Μηχανισμός: Οργάνωση των Χρεών σε Ένα Σημείο
Εάν το οικονομικό σας πρόβλημα είναι πολυμερές, ο Εξωδικαστικός Μηχανισμός είναι το απόλυτο πλαίσιο για μια συνολική αναδιάρθρωση. Από τις 26 Ιουλίου 2026, η πρόσβαση σε αυτόν τον μηχανισμό διευρύνεται, μειώνοντας το ελάχιστο απαιτούμενο ποσό οφειλής από 10.000 ευρώ σε μόλις 5.000 ευρώ.
Αυτός ο μηχανισμός ενοποιεί τα χρέη προς το Δημόσιο, τον ΕΦΚΑ, τις τράπεζες και τους servicers σε μια ενιαία πρόταση που παράγεται αλγοριθμικά, προσφέροντας έως 240 δόσεις για το Δημόσιο και τον ΕΦΚΑ, και έως 420 δόσεις για τράπεζες και servicers. Πέρα από τον μεγαλύτερο ορίζοντα αποπληρωμής, υπάρχουν πολλά κρίσιμα διαδικαστικά πλεονεκτήματα:
1. Άμεση Προστασία από Μέτρα Αναγκαστικής Εκτέλεσης
Ένα από τα πιο ισχυρά οφέλη του εξωδικαστικού μηχανισμού είναι η νομική προστασία. Από τη στιγμή που υποβάλλετε την αίτησή σας στην πλατφόρμα, επέρχεται αυτόματη αναστολή των ατομικών και συλλογικών μέτρων αναγκαστικής εκτέλεσης εναντίον σας. Αυτό σημαίνει άμεση προστασία από επικείμενους πλειστηριασμούς και κατασχέσεις τραπεζικών λογαριασμών, εφόσον τηρείτε τη ρύθμιση.
2. Αυτοματοποιημένη Διαδικασία και «Κουρέματα» (Διαγραφή Χρέους)
Η διαδικασία είναι εξ ολοκλήρου ψηφιακή, μέσω του gov.gr. Η πλατφόρμα χρησιμοποιεί ένα αλγοριθμικό εργαλείο για τον υπολογισμό της Μέγιστης Ικανότητας Αποπληρωμής Χρέους με βάση τα πραγματικά σας εισοδήματα, περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις. Ανάλογα με αυτόν τον υπολογισμό, ο μηχανισμός μπορεί να επιβάλει νομικά σημαντικά «κουρέματα» στο χρέος σας:
- Έως 75% διαγραφή στη βασική οφειλή προς το Δημόσιο και τους Φορείς Κοινωνικής Ασφάλισης.
- Έως 85% στις προσαυξήσεις προς ΑΑΔΕ και Φορείς Κοινωνικής Ασφάλισης, και έως 95% στα πρόστιμα της ΑΑΔΕ.
- Έως 80% στη βασική οφειλή προς τράπεζες και servicers, και έως 100% στους τόκους υπερημερίας.
Τα ανωτέρω ποσοστά αποτελούν τα ανώτατα όρια που προβλέπει ο ν. 4738/2020 και ο υπολογιστικός αλγόριθμος του Μηχανισμού. Παρατίθενται αποκλειστικά για ενημερωτικούς σκοπούς και δεν συνιστούν πρόβλεψη ή υπόσχεση αποτελέσματος για συγκεκριμένη υπόθεση.
3. Υποχρεωτική Αποδοχή για Ευάλωτους Οφειλέτες
Για τους τυπικούς αιτούντες, οι τράπεζες έχουν το δικαίωμα να δεχτούν ή να απορρίψουν την πρόταση. Ωστόσο, εάν διαθέτετε «Βεβαίωση Ευάλωτου Οφειλέτη», η αποδοχή της πρότασης αναδιάρθρωσης του χρέους είναι αυτόματη και υποχρεωτική τόσο για το Δημόσιο όσο και για τις Τράπεζες. Τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα μπορούν να το προσβάλουν δικαστικά μόνο εάν μπορούν να αποδείξουν ότι ο οφειλέτης αποκρύπτει περιουσιακά στοιχεία.
4. Σταθερά Επιτόκια & Προστασία Πρώτης Κατοικίας
Το επιτόκιο είναι σταθερό στο 3% για τα πρώτα τρία χρόνια σε όλους τους πιστωτές. Επιπλέον, από τις 21 Σεπτεμβρίου 2026, ενσωματώνεται ένα νέο εργαλείο ειδικά σχεδιασμένο για την προστασία της πρώτης κατοικίας, το οποίο λειτουργεί με τη λογική του «δίνω και σώζω» — προστατεύοντας την κύρια κατοικία με ρευστοποίηση άλλων περιουσιακών στοιχείων εάν είναι απαραίτητο.
Η Απόφαση: 4 Ερωτήσεις που Πρέπει να Κάνετε στον Εαυτό σας
- Πόσους πιστωτές έχετε; Αν οφείλετε στην Εφορία, στον ΕΦΚΑ και σε μια τράπεζα, κάνοντας ξεχωριστές ρυθμίσεις αυξάνετε τον κίνδυνο να χάσετε κάποια δόση. Ο εξωδικαστικός συμβιβασμός σας επιτρέπει να αντιμετωπίσετε το χρέος σας ως ένα ενιαίο, διαχειρίσιμο σύνολο.
- Είναι η δόση πραγματικά βιώσιμη; Μπορείτε να πληρώνετε τη δόση παράλληλα με τους τρέχοντες φόρους, δάνεια και έξοδα διαβίωσης; Ο αλγόριθμος του εξωδικαστικού υπολογίζει ειδικά τα έξοδα διαβίωσής σας πριν προτείνει μια δόση.
- Χρειάζεστε απλώς χρόνο ή μια αναδιάρθρωση; Οι 72 δόσεις σας αγοράζουν χρόνο. Ο εξωδικαστικός μηχανισμός σας δίνει χρόνο, ενοποιεί τα μέτωπά σας και σας αξιολογεί για μαζικές διαγραφές χρεών.
- Είστε έτοιμοι για οικονομική διαφάνεια; Ο εξωδικαστικός μηχανισμός απαιτεί να άρετε ψηφιακά το τραπεζικό απόρρητο και να δηλώσετε την πλήρη οικονομική σας εικόνα.
Συμπέρασμα
Η ρύθμιση των 72 δόσεων είναι μια εξαιρετικά αποτελεσματική και γρήγορη λύση για μεμονωμένα φορολογικά χρέη. Ωστόσο, εάν αντιμετωπίζετε πολλαπλούς πιστωτές και συνολική υπερχρέωση, η τμηματική αντιμετώπισή τους σπάνια είναι βιώσιμη. Η οργάνωση όλων των χρεών σας σε ένα σημείο μέσω του Εξωδικαστικού Μηχανισμού αποτελεί, σε πολλές περιπτώσεις, καταλληλότερη οδό, καθώς προβλέπει προστασία, πιθανή διαγραφή χρέους και μια πορεία επιστροφής στην πραγματική οικονομική υγεία.
Αποποίηση Ευθυνών: Το παρόν άρθρο έχει μόνο ενημερωτικό χαρακτήρα και δεν υποκαθιστά τις εξατομικευμένες φορολογικές ή νομικές συμβουλές.
Συνεχίστε την ανάγνωση
Άρθρα που ίσως σας ενδιαφέρουν από την ίδια θεματική ενότητα.